page contents

FINANÇAS Wilder Patrik

Índice de endividamento: o que você precisa saber!

Índice de endividamento: o que você precisa saber!
Índice de endividamento: o que você precisa saber!
Gostou Avalie

Se você possui CNPJ e está com sua empresa ativa, este artigo é de seu especial interesse, pois trata de um assunto de extrema importância que os negócios continuem em alta e você não tenha que enfrentar uma possível falência: o índice de endividamento. Descubra nesta matéria as principais informações a respeito do assunto, entenda como calcular o índice de endividamento, fórmula total ou geral, e fique de olho no seu patrimônio líquido e conta dos passivos e ativos corporativos!

Índice de endividamento: o que é

Todo empresário sabe que é preciso investir em sua empresa, conseguir, por exemplo, maquinário, dinheiro para pagar os funcionários, dentre outras tarefas e necessidades dentro da corporação, o que exige muitas vezes que sejam feitos empréstimos e parcerias. O índice de endividamento é um indicador essencial, uma ferramenta mesmo que você deve utilizar, a fim de saber se tem mais dinheiro no caixa da empresa/ativos ou nas mãos de terceiros como, por exemplo, outras pessoas de quem você emprestou uma grana ou até mesmo e na pior das hipóteses instituições bancárias.

indice de endividamento o que e

É importantíssimo que seja dada especial atenção ao quanto sua empresa está endividada, assim dizendo, principalmente que todos as entradas e saídas sejam contabilizadas, conferindo cada nota fiscal emitida, e o fluxo de caixa. Acompanhando o índice de endividamento de forma cautelosa vai garantir que sua empresa continue a operar sem correr o risco de falir ou que você simplesmente tenha que cortar gastos por não ter calculado o IE e acompanhado as transações financeiras!

Nos próximos tópicos, veremos juntos como calcular o índice de endividamento geral ou total, usando uma fórmula simples, conferindo assim se o IE de sua empresa está de acordo com o que você esperava, isto é, satisfatório ou preocupante. Continue a leitura e você mesmo(a) poderá fazer o cálculo do índice de endividamento, e tirar suas conclusões quanto à saúde financeira corporativa e caso seja preciso tomar as atitudes necessárias que reduzam as despesas.

Índice de endividamento fórmula

Prosseguindo, você vai precisar de dois dados para calcular o índice de endividamento, os quais são obtidos pelo balanço patrimonial da empresa, e a partir daí vamos ter a seguinte fórmula: total do passivo dividido pelo total do ativo. A questão é que se você nunca fez balanço, desde que seja organizado(a), e tiver de fato um bom acompanhamento contável, ou tiver controles internos corporativos, você saberá qual é o total do ativo e passivo – e caso não consiga, vai perceber que precisa se organizar melhor e que, provavelmente, seu índice de endividamento pode não estar saudável.

indice de endividamento formula

Explicando a fórmula do índice de endividamento acima, você terá que fazer a somatória de:

  • o total de contas que você tem para pagar na rua
  • total de financiamentos realizados para comprar equipamentos, possíveis reformas, expandir alguma área da empresa, etc
  • débitos com fornecedores

Em suma, para o cálculo do índice de endividamento total, anote tudo o que você está devendo, ou seja, o valor do passivo, que é onde estão as origens do que você aplicou financeiramente no ativo – por exemplo, caso você tenha uma máquina produzindo, ela é um ativo, o qual foi adquirido com recurso do passivo. Em relação ao total do ativo, pode ser:

  • dinheiro do caixa
  • grana na conta bancária
  • estoque, máquinas, ferramentas

Resumidamente, o ativo é tudo o que vale dinheiro ou a própria grana mesmo em espécie, disponível para o uso dentro de sua empresa. Agora vamos colocar alguns valores só para exemplificar como fazer o cálculo da índice de endividamento e aí basta que você substitua pelo valor real do passivo e ativo da sua empresa.

contas a pagar: R$3.500

financiamentos: R$2.500

fornecedores: R$4.000

O total do passivo daria então R$10.000. Supondo que o total do ativo seja R$25.000, a conta do índice de endividamento ficaria assim: R$10.000/R$25.000 = 40%.

Entendendo o índice de endividamento

No exemplo anterior, chegamos à conclusão de que o índice de endividamento daria 40%, mas o que esta porcentagem significa? Respondendo, o resultado calculado representa a quantia do ativo da empresa que está nas mãos de terceiros, ou seja, de R$25.000 (vinte e cinco mil reais), o seu índice de endividamento é igual a R$10.000 (dez mil reais), o valor devido a outras pessoas fora da empresa (passivo). Neste caso exemplificado, sua empresa possui 60% de ativos, o que é algo bom já que a porcentagem de ativo é maior que a de passivo, mas pode ser melhorada.

indice de endividamento total

Concluindo, aí está tudo o que importa sobre o índice de endividamento, fórmula geral usada, e informações que você precisava saber, então faça o cálculo o quanto antes e mantenha-se sempre atualizado(a) quanto às finanças de sua empresa!

Posts Relacionados

Sobre o autor | Website

Wilder Patric dos Santos é Licenciado em Letras pela Faculdade de Ensino e Pesquisa de Itajubá (FEPI) e adora ler e compartilhar informações sobre investimentos, finanças e mercado financeiro em geral. Possui quase 10 anos trabalhando com sites, SEO, redação para blogs e afins. 

Para enviar seu comentário, preencha os campos abaixo:

Deixe uma resposta

*

Seja o primeiro a comentar!

Por gentileza, se deseja alterar o arquivo do rodapé,
entre em contato com o suporte.
DMCA.com Protection Status